세제 및 절세 혜택 좋은 ISA 계좌 투자 유형

ISA 계좌는 투자자들이 다양한 금융 상품에 투자할 수 있는 계좌로 수익에 대한 일정 부분 비과세 혜택이 있다.

 

ISA계좌 투자 유형

 

목차 

1️⃣ ISA 계좌란

2️⃣ 주요 혜택

3️⃣ 신탁형 일임형

 

개인종합자산관리계좌 (ISA : Individual Savings Account)는 일반형 ISA, 서민형 ISA로 나누어지며, 투자 수익에 대한 비과세 혜택의 범주가 달라집니다. 세금 혜택에 많이 부각되지만 다양한 금융 상품에 투자할 수 있는 유연성 있는 자산 운용으로 인해 이에 대한 관심이 높은 이유이죠. 

1️⃣ ISA 계좌란

✅일반형 ISA

일반형 ISA 계좌는 소득이 있다면 누구나 가입할 수 있습니다. 근로자, 자영업자, 프리랜서 등 다양한 직종의 사람들이 이용 가능하게 설계되었죠. 투자 수익에 대해서 200만 원까지는 비과세 혜택이 주어지며, 200만 원 초과 수익에 대해서는 9.9%의 낮은 세율로 분리과세를 적용합니다.

1년에 최대 2천만 원까지 납입할 수 있고, 총 납입 한도는 1억 원으로 제한됩니다. 최소 5년 이상 유지해야 세금 혜택을 받을 수 있고, 중도 해지 시에는 세금 혜택을 받을 수 없으니 이 부분 유념해야 해요. 

 

✅서민형 ISA

일반형 ISA 계좌와 달리 서민형 ISA 계좌는 가입 대상에 제한을 둡니다. 연 소득 5천만 원 이하를 대상으로 하고 있으며, 정부에서는 서민과 청년층이 자산을 축적하고 재정적인 안정성을 갖출 수 있도록 서민형 ISA를 도입했습니다. 

계좌 유지 기간은 일반형 ISA와 동일하게 5년 이상 유지해야 비과세 혜택을 받을 수 있으며, 투자 가능 상품 역시 예적금, 펀드, 주식 등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있도록 설계되어 있습니다. 해당 계좌를 통해 여러 자산에 분산 투자해 효율적인 자산 관리를 도모하고 있는 셈이죠.

2️⃣ 주요 혜택

ISA 계좌를 권장하는 이유는 주로 3가지로 간추려집니다. 세금 절감 효과가 크고, 다양한 금융 상품을 하나의 계좌로 투자할 수 있다는 점 그리고 장기적인 재테크 전략에 유리하다는 점이죠. 

 

✅비과세 혜택

ISA 계좌에서 발생한 수익 중 일정 금액까지는 비과세 혜택이 있습니다. 투자 수익에는 세금이 부과되는 것이 원칙이지만 ISA 계좌를 통해 발생한 수익은 비과세 한도 내에서 과세되지 않아요. 

일반형 ISA 계좌는 최대 200만 원까지 비과세 혜택이 주어지는데 200만 원을 초과하더라도 세율이 9.9%로 매우 낮게 책정되죠. (일반적으로 금융 수익 세율은 15.4% ) 서민형과 농민형은 최대 400만 원까지 비과세입니다.

 

✅세금 절약

앞서 말씀드린 데로 일반적으로 금용 상품에서 발생하는 이자나 배당 소득은 15.4%의 세율이 부과되는 반면 ISA 계좌는 비과세 혜택에 있어 세금 절약이 가능합니다. 특이 자산이 불어나면서 발생하는 수익에 대한 세금을 줄일 수 있는 가장 효과적인 장치가 ISA 계좌라고 불리는 이유가 있어요. 다만, 중도 해지 시에는 세제 혜택을 받지 못하므로 장기적인 관점에서 바라보는 운용이 필요합니다.

 

3️⃣ 신탁형 일임형

ISA계좌 투자 상담

 

ISA(Individual Savings Account) 계좌는 크게 신탁형과 일임형으로 나뉩니다. 두 유형의 차이는 자산 운용 방식과 투자자가 선택할 수 있는 투자 범위로 비교돼요. 

 

✅신탁형(Trust-based) ISA

신탁형 ISA 계좌는 투자자가 직접 투자 상품을 선택하고 관리하는 투자자 주도형입니다. 은행이나 증권사가 제공하는 상품들 중에서 자신이 원하는 것을 선택해 투자를 진행하며, 일반적으로 일임형 보다 관리 비용이 저렴하지만 투자에 대한 모든 결정을 투자자가 직접 내려야 한다는 것이죠.

 

✅일임형(Discretionary) ISA

일임형은 전문가에게 일임한다는 뜻입니다. 전문가가 투자 결정을 내리는 방식으로 대신 자산을 운용해 줍니다. 신탁형에 비해 관리 수수료가 높을 수 있지만 투자에 대한 고민이 없다는 장점이 있죠. 저는 일임형으로 운용하고 있어서 크게 스트레스 받지 않는다는 장점을 이용하고 있어요.